小企业财务管理系统

财务管理系统。库存现金管理1。公司财务部库存现金控制在批准的限额内，不允许超限额存放现金。2.严格执行现金盘点制度，确保现金安全。如发生现金短缺，应及时查明原因，向单位领导汇报，并追究责任人的责任。3.不要使用“白色”来输入帐户。4.不准以现金形式私分、占用和借用公款。5.去公司以外的金融机构取现或存现(限额1，000元以上)，需要两个人乘坐公司车。6.现金出纳必须严格妥善保管金库密码和钥匙。7.现金出纳应妥善保管金库存放的现金和有价证券；里面不允许存放私人物品。8.现金出纳必须随时接受开户银行和单位领导的检查和监督。9.柜员必须严格遵守上述规定。2.银行存款管理1。公司必须遵守中国人民银行的规定，办理公司基本和辅助银行账户的开立及各项银行结算业务。2.公司必须认真执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国公司法》等相关结算管理制度。3.作废的银行支票应由出纳盖章并妥善保管。4.根据公司实际情况，银行结算采用以下方式:支票(现金支票、转账支票)、银行汇票、电汇、汇款、银行承兑汇票、委托收款(仅用于结算水、电、电话费)，不采用其他结算方式。从银行取回的各种结算凭证应及时记录。公司按每个银行账号建立银行存款台账，出纳及时将公司银行存款台账与银行对账单逐笔核对。每季度末，制作银行对账余额明细表。7 .银行柜员必须及时查找银行对账明细表中记录的账目原因，通知责任人更正错误，及时清理未结清的账目。账目不一致的问题应该尽快解决。8 .空白银行支票和预留印鉴必须有人负责。出纳应逐一登记，记录用途、使用单位、金额、支票号码等。签发的支票。三。往来账款管理1应收账款管理:公司销售部门根据收入形成的确定标准及时开具发票后，由财务部进行账务处理，编制会计凭证，与客户登记收入、应收账款相关的会计账簿，定期与销售部门核对，确保双方账目一致。2.其他应收款的管理:公司各部门的出差贷款、采购贷款、备用金等在业务发生后及时报销，每年6月5438+2月中旬清理。每年6月5438+2月中旬清理各部门备用金，借旧还新。3.应付账款管理:公司各部门应及时处理因采购产生的应付账款，登记相应账簿，并定期与相关部门对账，确保双方账目一致。4.内部牵制:1。公司实行银行支票和银行印章的保管制度。2.非出纳人员不能处理现金和银行收付。3.库存现金和有价证券每季度抽查一次。4.现金出纳不得承担制证工作，只能由财务部指定的制单人制证。五个。本制度自下发之日起执行。