2019初级银行从业资格考试问答:银行管理(模拟13)

B.行政法规

C.部门规章

D.自律组织的行业指南

E.职业道德

“正确答案”↑ABCDE

「答案解析」这个问题考察的是合规的定义。《商业银行合规风险管理指引》第三条指出，法律、规则和标准是指适用于银行业务活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、业务规则、行业标准、自律组织的行为准则和职业道德规范。

例2《商业银行合规风险管理选择题指引》明确规定了合规风险管理体系应具备的基本要素，包括()。

A.合规政策

B.合规管理部的组织结构和资源

C.合规风险管理计划

D.合规风险识别和管理流程

E.合规培训和教育系统

“正确答案”↑ABCDE

「答案解析」本题考察合规风险管理体系。《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应具备的基本要素，包括:合规政策、合规管理部门的组织架构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训和教育体系。

根据《商业银行合规风险管理指引》，合规负责人可以分管业务条线。()

A.正确的

B.错误

“正确答案”b

「答案解析」本题考察合规负责人的职责。根据《商业银行合规风险管理指引》，合规负责人不得分管业务条线。

例1选择题()是内审最传统最主要的工作方式。

A.就地审计

B.非现场审计

C.现场访问

D.自检

“正确答案”a

《答案解析》本题考查内部审计的工作方法。现场审计是内部审计中最传统、最主要的工作方式。

例2。有选择题的银行一般以()年为周期对分行进行全面审计。

A.半年

B.1年

大约2年

D.3年

“正确答案”d

《答案解析》本题考查综合审计。银行一般每三年对分行进行一次全面审计。

例3。选择题实地审核主要包括()等方面。

A.全面审计

B.专项审计

C.离任审计

D.现场访问

E.自检

“正确答案”ABC

《答案解析》本题考查现场审核。现场审核主要包括全面审核、专项审核和离任审核。

例4判断题《中国内部审计准则》将内部审计定义为“运用系统化、标准化的方法，对组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性进行检查和评价，以促进组织改善治理、增加价值和实现目标的独立、客观的监督和评价活动”。()

A.正确的

B.错误

“正确答案”b

「答案解析」本题考查内部审计的定义。新修订的《中国内部审计准则》将内部审计定义为“运用系统化、标准化的方法，检查和评价组织业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进组织改善治理、增加价值和实现目标的独立、客观的确认和咨询活动”。