2019初级银行从业资格考试问答:企业信贷(模拟10)
选择题(本大题* * 80小题，每小题0.5分，***40分。以下问题给出的四个选项中，只有一个符合题目要求，请在括号内填写正确选项的代码)
1.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出()并经银行同意后办理。
A.电话应用
B.书面申请
C.贷款
D.口头协议
b .抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出书面申请，经银行同意后办理。
2.损益表分析通常采用()。
A.结构分析方法
B.比较分析法
C.趋势分析法
D.比率分析法
分析性利润表分析通常采用结构分析法。
3.如果某服装制造企业2013年实现营业收入8000万元，固定资产处置收入200万元，则该企业发生营业成本4000万元，营业税金及附加850万元，销售费用800万元，管理费用300万元，财务费用1万元，营业外支出50万元。如果适用的所得税税率为25%，则该企业2013年度的营业利润和净利润分别为()万元。
a . 2150；1575
b . 1950；1462.5
c . 2100；1462.5
d . 1950；1575
d根据题意分析:(1)主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-营业费用-营业税金=8000-4000-800-850=2350(万元)。(2)营业利润=主营业务利润+其他业务利润-管理费用-财务费用=2350-300-100=1950(万元)。(3)利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入-营业外支出=1950+200-50=2100(万元)。净利润=利润总额-所得税= 2100-2100×25% = 1575(万元)。
4.()是指通过计算各项资产占总资产的比例，分析判断借款人资产配置的合理性。
A.资本结构分析
B.资本结构分析
C.总资产结构分析
D.资产结构分析
d .分析性资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，分析判断借款人资产配置的合理性。
5.根据《贷款通则》的规定，银行应在短期贷款到期前()天向借款人发出还本付息通知。
A.30
B.7
C5
D.10
b分析《贷款通则》第三十二条规定，短期贷款到期1周、中长期贷款到期1月前，贷款人应向借款人发出还本付息的通知；借款人应及时准备资金，按期还本付息。
6.如果保证合同中没有约定保证期间或者约定不明确，债权人也从未要求保证人承担保证责任，那么()之后，保证人被免除保证责任。
A.主债务履行期届满之日起24个月
B.主债务到期日起12个月。
C.主债务合同生效日起24个月
D.主债务履行期届满之日起六个月。
d解析《民法通则》第一百三十七条规定，诉讼时效期间从知道或者应当知道自己的权利被侵害时起计算。就保证责任而言，保证合同对保证期间有约定的，应当按照约定；保证合同没有约定或者约定不明确的，自独立债务履行期届满之日起6个月内免除保证责任。
7.外资银行进入中国市场，其目标市场分为华中、华东、华南、华北等部分。这个过程属于()。
A.市场分割
B.产品策略
C.渠道策略
D.市场定位
市场细分分析是指银行根据一个或几个因素对企业信贷客户进行差异化，使差异化的客户需求在一个或几个方面具有相同或相似的特征，从而确定客户政策。因此，stem中的过程属于市场细分。
8.贷款拨备率的基本标准是()，拨备覆盖率的基本标准是()。在这两个标准中，()是商业银行贷款损失准备的监管标准。
a . 3%；l00 %；更高的人
b . 3%；l50 %；下一个
c . 2.5%；l00 %；下一个
d . 2.5%；l50 %；更高的人
d解析《商业银行贷款损失准备金管理办法》第七条，规定贷款拨备覆盖率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为l50%。这两个标准中较高的是商业银行贷款损失准备的监管标准。
9.关于申请企业贷款展期，下列说法错误的是()。
借款人应在贷款到期日向银行申请贷款展期。
B.延期应包括拟采取的补救措施。
由银行决定是否延长期限。
出质人应出具同意质押贷款展期的书面证明。
A.借款人如不能按期归还贷款，应在贷款到期日前向银行申请贷款展期。是否延期由银行决定。
10.银行制定企业信贷营销计划的基本步骤是()。
(1)分析市场机会
(2)选择目标市场
(3)设计营销策略组合
(4)制定具体的营销行动计划
(5)组织、实施和控制营销活动
A.(2)→(1)→(3)→(4)→(5)
2
B.(1)→(3)→(4)→(2)→(5)
C.(1)→(2)→(3)→(4)→(5)
D.(1)→(3)→(2)→(4)→(5)
c分析银行的企业信贷营销计划应包括以下基本步骤:分析市场机会，选择目标市场，设计营销策略组合，制定具体的营销行动计划，组织、实施和控制营销活动。
12.某啤酒生产企业2013年度销售收入净额为6000万元，应收账款年初余额为300万元，年末应收账款余额为500万元。按每年360天计算，公司的平均收款期为()天。
A.17
b24
C.15
草22
b根据公式分析，应收账款周转次数=销售收入/应收账款平均余额，周转天数=360/周转次数。可知应收账款平均余额=(500+300)/2=400(万元)，平均收款期=360/(6000/400)=24(天)。
13.下列补充报告是可以的，但错误的说法是()。
a商业银行内部评级一般仅适用于大中型企业的客户风险评估。
B.在国内公开市场发行债券的企业，一般要求外部评级。
c内部评级是指商业银行根据内部数据和标准对客户风险的评估。
d外部评级由专业评级机构提供，评级对象主要为大中型企业。
分析信用评级分为外部评级和内部评级。外部评级是由专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的总体评价，主要依靠专家的定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业；内部评级是指商业银行根据内部数据和标准(侧重于定量分析)评估客户的风险，并据此估计违约概率和违约损失，作为信用评级和分类管理的标准。此外，依靠外部评级已经无法覆盖大量中小客户，因此通过内部评级准确评估信用风险显得尤为重要。
14.在贷款项目评估中，为了编制基础财务报表，商业银行还必须编制一些辅助报表，这些报表不包括()。
A.无形及递延资产摊销估算表
B.投资计划和财务报表
C.总成本估算表
D.流动负债估算表
d分析在贷款项目评估中，为了编制基础财务报表，必须编制一些辅助报表，可以根据计算需要进行编制，一般包括:(1)固定资产投资估算表。(2)流动性估算表。(3)投资计划和资金筹措表。(4)固定资产折旧费用计算表。(5)无形及递延资产摊销估算表。(6)总成本估算表。(7)产品销售(营业)收入、销售税金及附加估算表。(8)投入成本计算表(用于计算生产中的投入成本和进项税)。
15.借款人不能足额偿还贷款本息，即使落实担保，也肯定会造成很大损失。这类贷款按贷款五大类划分为()。
A.涉及
B.可疑的
C.副手
D.损耗
b分析我国将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类统称为不良贷款。其中，可疑贷款的借款人不能足额偿还贷款本息，即使落实担保，也一定会造成很大损失。
16.下列关于绿色信贷组织管理的说法错误的是()。
a银行业金融机构董事会或董事会负责监督和评估本机构绿色信贷发展战略的实施情况。
B.如有需要，可成立跨部门绿色信贷委员会，统筹相关工作。
c .银行业金融机构董事长负责确定绿色信贷发展战略，批准高级管理层设定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告。
D.银行业金融机构高级管理层应确定一名高级管理人员和牵头管理部门，配备相应的资源，组织和集中管理绿色信贷工作。
c.《绿色信贷分析指引》第七条规定，银行业金融机构董事会或董事会负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层设定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督和评估本机构绿色信贷发展战略的实施情况。
17.商业银行在评估借款人的还款能力时，应主要关注()。
A.现金流动情况
B.现有资产的价值
C.再融资能力
D.保证实施
对客户还款能力的分析主要看客户的现金流。客户的债务承受能力高，不代表有还款能力。一旦其现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。只有客户在一定时间内的现金流入量大于等于现金流出量，才能认为其具有还款能力。在实践中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，重点分析客户未来现金流的风险。
18.适度授权原则是指银行业金融机构应根据信用风险控制和()的要求，合理确定授权额度和行使方式，实现集权与分权的平衡。
A.扩大贷款额
B.提高审批效率
C.赚取利息收入
D.增加贷款份额
b适度授权原则分析是指银行业金融机构应兼顾信用风险控制和提高审批效率的要求，合理确定授权额度和行使方式，实现集权与分权的平衡。实施转授权的，转授权的金额、类型和范围不得大于原授权。
19.商业银行根据客户信用评级法计算的担保人信用风险限额为654.38+0万元。目前担保人对商业银行的债务为50万元，本次申请的贷款本息为30万元，担保率为()。
A.40%
B.60%
约50%
D.80%
b分析担保率是进一步衡量担保充分性的指标。担保率=申请担保的贷款本息/可接受担保额度×100% = 30/(100-50)×100% = 60%。
20.下列说法错误的是()。
A.如果公司的经营现金流能够满足分红支付需求，分红支付就不可能是合理的贷款需求。
B.因为季节性销售增长导致银行服务效率不能满足公司的融资需求，换银行就不能成为合理的借贷需求。
C.如果公司的发展速度已经不能满足现有的分红水平，分红就不能成为合理的贷款需求。
D.公司为了节省利息支出，想用短期贷款代替长期贷款来支持项目建设，这不可能是合理的贷款需求。
b分析如果公司分红压力不大，那么分红不能成为借款需求的合理理由；如果公司未来的发展速度已经不能满足目前的股利支付水平，那么股利支付就不能成为借款需求的合理理由；为了节省利息而以长期贷款代替短期贷款，并不是真正的资金短缺，不能成为合理的贷款需求。B项，季节性销售增长确实会增加公司的融资需求。此时，公司因银行服务效率低下而产生的更换债权人的愿望是真正的债务重组理由，可以成为合理的借款需求。