证券实务知识点

一、股票首次公开发行的基本条件和一般规定:

1.首次公开发行的发行人应为依法设立并存续发行的股份有限公司；

2.连续经营时间应在3年以上；

3.注册资本已缴足；

4.生产经营合法；

5.最近三年主营业务、高级管理人员和实际控制人未发生重大变化；

6.清晰的股权；

7.发行人应具有完整的资产独立、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立；

8.发行人应当规范运作。

二。发行人的财务指标应符合以下要求:

1.最近三个会计年度净利润为正，累计超过人民币3000万元。净利润按扣除非经常性损益后的较低者计算。

2.最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近三个会计年度累计营业收入超过3亿元人民币。

3.发行前股本总额不低于3000万元人民币。

4.无形资产比例(扣除土地使用权、养殖权、采矿权等。)中最近1期末净资产不高于20%。

5.最新1期末不存在未补偿损失。

三。上市公司非公开发行股票的基本条件和一般规定:

1.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；

2.本次发行的股票自发行之日起12个月内不得转让；

3.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；

4.募集资金使用符合要求；

5.本次发行导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

6.不超过65，438+00名非公开发行对象；

7.发行对象为境外战略投资者的，应当事先经国务院有关部门批准。

四、证券交易规则主要包括:

1.集中竞价交易规则。交易程序包括:开立交易账户；委托销售；现场竞价；清算和转让。

2.大宗交易规则。

3.金融期货交易规则——基本规则:保证金交易规则；当日无债务结算规则；强制性清算规则；逐日盯市规则；结算会员规则；风险控制规则。

五、证券投资基金的作用:

1.该基金拓宽了中小投资者的投资渠道；

2.有利于证券市场的稳定和发展。

不及物动词更换基金经理的条件:

《中华人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金管理人的职责终止:

1.被依法取消基金管理资格；

2.被基金份额持有人大会罢免；

3.依法解散、被撤销或者被宣告破产；

4.基金合同约定的其他情形。

七。基金托管人的职责:

1.安全保管基金财产；

2.按照规定开立基金账户和基金财产的证券账户；

3.为托管的不同基金财产分别设立账户，确保基金财产的完整和独立；

4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表及其他相关资料；

5.按照基金合同的规定和基金管理人的投资指令，及时办理清算和交收事宜；

6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事宜；

7.对基金的财务会计报告、中期和年度基金报告发表意见；

8.审核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额的申购赎回价格；

9.根据需要召集基金份额持有人大会；

10.按规定监督基金管理人的投资运作；

11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

八、证券投资基金成本:

1.基金管理费；

2.基金托管费；

3.基金交易费-印花税、交易佣金、过户费、手续费和证券管理费。

4.基金运作费用——审计费、律师费、年度上市费、信息披露费、分红手续费、持有人会议费、开户费、银行转账费等。

5.基金销售服务费——支付销售机构佣金、基金管理人的基金营销广告费、推广费、持有人服务费等。

九、基金的投资风险:

(1)市场风险；(2)管理能力风险；(3)技术风险；(4)巨大的赎回风险。

X.金融期货的基本功能:

(1)套期保值功能；(2)价格发现功能；(3)投机功能；(4)套利功能。