基金真题讲解

(1)基金份额净值的计算方法是每个开放日收市后，基金资产净值除以当日基金份额余额。(2)基金的日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产进行评估后，会将基金份额净值发送给基金托管人。(3)基金托管人根据基金合同规定的估值方法、时间和程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签字返还给基金管理人，由基金管理人公告(C错误)并由基金登记机构根据确认的基金份额净值计算申购赎回金额。月末、年中、年末估值复核与基金会计账目核对同时进行。