证券交易考试真题2000
一、选择题(每题2分，* * * 30分)(以下15题目为《公司法》考试)
1.根据2005年修订的公司法，有限责任公司的股东人数为()
(一)发起人不少于2人，不超过200人，且半数以上的发起人在中国有住所。
b:2人以上50人以下。
C.不到50人
D.没有任何限制
答案:c
解析:2005年修订的《公司法》取消了有限责任公司股东人数的下限，只设置了50人以下的上限，允许设立一人有限责任公司和国有独资公司。股份有限公司的股东人数有上下限，从2人到200人不等，半数以上的发起人必须在中国有住所。
2.根据2005年修订后的《公司法》，有限责任公司注册资本的最低限额是()。
A.50万元
B.3万元
C.65438万元以上
D.人民币30万元
答案:b
解析:根据2005年修改后的《公司法》，有限责任公司注册资本最低限额为人民币3万元，股份有限公司注册资本最低限额为人民币500万元，但法律、行政法规对公司注册资本最低限额有更高规定的除外。
3.以募集方式设立股份有限公司的，认股人不得从()中抽回出资。？
A.缴纳出资后？
法定验资机构验资并出具验资报告后。
C.公司创立大会之后？
D.经公司登记机关登记后，
答案:c？
解析:(1)有限责任公司股东在公司登记后不得抽回出资；(二)以募集方式设立股份有限公司的，创立大会召开后，在法定期限内，认股人不得抽回其股本。
4.股份有限公司注册资本6000万元，2004年末净资产8000万元，法定盈余公积金余额3000万元。2005年初，经股东会决议，拟将部分法定盈余公积金转增股本。根据《中华人民共和国公司法》的规定，本次转增股本最高不超过()万元。
A.1500
B.1200？
大约2000年
D.3000
答案:a？
解析:法定盈余公积金转增股本时，转增股本后留存的公积金不得低于注册资本(转增股本前)的25%，因此转增股本最高不得超过:(3000-X)/6000 = 25%，则X = 654.38+05万元。
5.2003年3月，甲、乙、丙三方成立东海有限责任公司。2004年4月，公司还吸收了丁的股份。5438年6月+2005年10月，公司因经营不善，亏损严重，拖欠巨额债务，被依法宣告破产。人民法院在清算中查明，公司成立时甲方投入的房地产的实际价格明显低于公司章程规定的价格；a的个人财产不足以覆盖其应出资额与实际出资额的差额。根据我国《公司法》的规定，对甲方出资不足行为的正确处理方式是()。
A.甲方以个人财产补足差额，不足部分由乙方、丙方、丁方补足？
B.甲方以个人财产补足差额，不足部分由乙方和丙方补足。
C.甲方以个人财产补足差额，不足部分待有财产时补足。
D.甲方、乙方、丙方、丁方不负责补差价？
答案:b？
解析:根据《公司法》规定，有限责任公司成立后，发现公司非货币财产出资的实际价格明显低于公司章程规定的数额的，应当由出资的股东补足差额；公司成立时，其他股东承担连带责任。在这个问题中，公司成立时的股东是B和C，所以正确答案是B。
6.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司合并时，应当在法定期限内通知债权人，这是()。
自公司作出合并决议之日起10日内？
b .自签署合并协议之日起10日内？
(三)被合并方主管机关批准之日起10日内？
d .公司办理工商登记后10日内。
答案:a？
分析:公司合并时，合并各方应当签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。
7.根据《公司法》的规定，股份有限公司董事会作出决议，应当由()作出。？
A.出席会议的董事过半数通过？
出席会议的三分之二以上董事通过？
C.全体董事半数以上通过？
d全体董事2/3以上通过？
答案:c？
解析:根据《公司法》规定，股份有限公司董事会作出决议，应当由全体董事过半数通过，而不是由出席会议的董事过半数通过。
8.甲、乙、丙三方股东发起设立A有限公司，公司经营一段时间后，甲方向银行借款65，438+0万元，拟由A公司为其提供担保。关于担保，下列说法正确的是()。
A.根据公司章程，由董事会或股东大会作出决议。
B.董事会决议
C.不经会议讨论，股东A可以安排公司经理办理担保事宜。
D.必须由股东大会决议。
答案:d
解析:本题考查公司对外担保的相关规定。根据规定，公司为股东提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。标的公司向股东A提供担保，因此必须由股东大会解决。
9.下列各项中，不属于有限责任公司的出资方式是()。
A.土地使用权b .房屋使用权c .工业产权d .机器设备
答案:b
解析:本题考察的是有限责任公司的出资方式。有限责任公司股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并依法可以转让的非货币资产出资。本题选项b是房屋的使用权，不是房屋的所有权，所以不能用于出资。
10.甲、乙、丙三方共同出资1万元设立有限责任公司，其中甲方出资50万元，乙方出资30万元，丙方出资20万元。公司成立后，召开了第一次股东会。下列关于本次会议的情形中，不符合我国公司法规定的有()。
A.会议由甲方召集并主持
b、会议决定不设立董事会，由甲方担任执行董事，甲方为公司法定代表人。
c会议决定设立1监事，任期三年。
会议选举了公司章程中规定的所有董事，包括两名员工代表。
答案:d
解析:根据《公司法》的规定，有限责任公司股东会第一次会议由出资最多的股东召集和主持。股东人数少或规模小的有限责任公司，可设1名执行董事，不设董事会；执行董事可以兼任公司经理，执行董事是公司的法定代表人。经营规模较大的有限责任公司应当设立监事会，股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以只设0至2名监事。监事的任期为3年。有限责任公司股东大会的职权之一是“选举和更换股东代表委派的监事”。由于职工代表委派的监事是由职工民主选举产生的，选项D是错误的。
11.股份有限公司原注册资本为3000万元，某年度需减少注册资本300万元，故采用减少注册资本的决议为()。
A.决议由股东大会半数以上表决权的股东通过。
b、必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
c必须经出席会议的股东所持表决权的65，438+0/3以上通过。
d .必须经出席会议的股东所持表决权的全部通过。
答案:b？
解析:《公司法》规定:“股东会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，3。
以及对公司合并、分立、解散或者变更公司形式作出决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。"
12.上市公司董事与董事会决议所涉及的企业有关联关系的，不得对该决议行使表决权，也不得代表其他董事行使表决权。董事会会议必须有()的无关联董事出席才能召开，董事会会议作出的决议必须由()的无关联董事通过。
A.非常
B.一半以上和一半以上
C.一半以上和一半以上
D.非常
答:答
解析:本题考察了关联关系投票的相关规定。上市公司董事与董事会决议所涉及的企业有关联关系的，不得对该决议行使表决权，也不得代表其他董事行使表决权。董事会会议必须有过半数的无关联董事出席方可召开，董事会会议作出的决议必须有过半数的无关联董事通过。
13.因犯贪污罪被判处刑罚后，不担任公司董事的情形是()。
A.实施期限届满小于1年。b .实施期限届满未满2年。
C.执行期限不满3年的。d .执行期不满5年。
答案:d
解析:本题考核点是公司董事、监事、高级管理人员的任职资格。因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利未满五年的，不得担任公司的董事、监事、经理。
14.有限责任公司董事A违反公司章程的规定，损害了股东B的利益，那么B()。
A.可以直接向法院提起诉讼。b .你必须通过董事会提起诉讼。
C.诉讼必须通过监事会提出。d .诉讼必须通过股东大会提起。
答:答
解析:本题考查股东直接诉讼的规定；根据规定，公司董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程，损害股东利益的，股东可以依法向人民法院提起诉讼。
15.甲公司为股份有限公司，注册资本2亿元，法定公积金累计余额5，000万元。2006年税后利润3000万元，公司当年应提取的法定公积金金额为()。
A.1.5万元B.2亿元C.3亿元D.5亿元
答案:c
解析:本题考核点是公积金提取的规定。根据《公司法》的规定，法定公积金按照公司税后利润的65，438+00%提取，当公司法定公积金累计额超过公司注册资本的50%时，不得提取。某公司2006年利润为3000万元，10%提取后为300万元。加上原累计法定公积金5000万元，提取后总额为5300万元，不超过注册资本的50%。
二、选择题(每题2分，***30分)(以下15题为《证券法》考试)
16.下列公开发行证券的是()。
a超过65，438+050人向特定对象发行了证券。
B.向特定对象发行证券
C.向不特定对象发行证券
超过65，438+000人向特定对象发行了证券。
回答正确c
本题考察公开发行证券的条件。根据规定，向不特定对象和向特定对象发行证券的人数超过200人的，属于公开发行证券。
17.某公司拟公开发行8000万股，委托承销团代销。寄售期到期时，发行失败()。
A.8000万股出售给投资者。7200万股出售给投资者。
C.6400万股出售给投资者。5400万股股票出售给投资者。
正确答案d
这个问题的考查点是股票发行。股票发行采用代销方式，代销期满时向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的70%的，发行失败。
18.上市公司总股本为100万元。2007年拟增发2亿股，部分以配股方式发售，因此配股数量最多不超过()。
A.3000万股B.6000万股C.7000万股D.10000万股。
正确答案a
本题考察增发股份配售数量的限制。根据规定，本次配售股份数量不得超过本次配售前总股本的30%。
19.某上市公司于2004年5月发行2000万元5年期公司债券和15万元2年期公司债券。2007年6月5438+10月，鉴于到期债券已清偿，且符合再次发行公司债券的其他条件，公司拟再次申请发行公司债券。公司2006年6月底65438+2月的净资产确认为人民币6，000万元。本公司发行公司债券的金额最高不得超过()。
A.4亿元B.5亿元C.8亿元D.100万元
正确答案a
本题考察公司债券的发行条件。发行公司债券时，累计债券总额不得超过公司净资产的40%，累计债券总额是指公司成立以来已发行的全部债券中尚未归还的部分。公司净资产6000万元，本次发行公司债券的金额最高不超过400万元(6000万元×40%-2000万元= 400万元)。
20.某股份有限公司拟发行可转换公司债券。公司净资产4000万元，三年前发行500万元5年期公司债券。那么公司本次发行的可转换公司债券最高金额为()万元。
a . 1600 b . 1100 c . 1000d
正确答案b
本题的考查点是可转换公司债券的发行条件。发行可转换公司债券的条件之一是累计债券总额不超过公司最近一期净资产的40%。累计债券总额是指公司成立以来发行的所有债券中尚未支付的部分。三年前，公司发行了500万元的五年期债券。
属于无偿部分。因此，公司本次申请的可转换公司债券最高额度为:4000×40%-500 = 1100万元。
21.为上市公司出具审计报告和法律意见书的专业机构和人员，自受上市公司委托之日起至上述文件公开前，不得买卖该类股票。
a . 8号b . 10 c . 5号d . 3号
回答正确c
本题考查的是证券交易的一般规则。根据《证券法》的规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件刊登后五日内，不得买卖该类股票。
22.上市公司发生下列事实，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市()。
a公司总股本由6，543.8+0.2亿元减少至6，543.8+0.0亿元。
B.公司股票市值连续三天下跌。
C.该公司在过去两年里连续亏损。
D.公司未按要求披露其财务状况。
正确答案d
这个问题的考核点是暂停股票上市。本题中，选项D公司未按要求披露其财务状况，应暂停其股票交易。
23.为获取佣金收入，诱导客户进行不必要的证券买卖的行为是()。
A.客户欺诈b .内部交易c .市场操纵d .虚假陈述。
正确答案a
对答案的分析这个问题考察了欺诈性客户行为的范围。根据规定，为获取佣金收入而诱导客户进行不必要的证券买卖，属于欺诈行为。
24.收购人通过证券交易所的证券交易持有一个上市公司已发行股份达到一定比例时，继续增持股份的，应当发出要约。比例是()。
A.90%B.75%C.50%D.30%
正确答案d
这个问题的考查点是上市公司的要约收购。通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司已发行股份的30%并继续增持的，应当以全面要约或者部分要约的方式发出要约。
25.投资者及其一致行动人虽然不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，但其拥有的权益股份达到或者超过该公司已发行股份的一定比例的，应当编制简式权益变动报告书。根据规定，一定的比例是()。
A.达到5%，而不是10%。b .达到5%，但不是20%。
C.达到了10%，而不是20%。d .达到了10%，但没有达到30%。
正确答案b
答案是分析简易权益变动报告书的编制。根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其权益份额达到或者超过公司已发行股份的5%，但未达到20%，应当编制简式权益变动报告书。
26.在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司股份在收购完成后()内不得转让。
10个月B.2个月C.12个月D.6个月
回答正确c
答案分析本题考察收购后事项的处理。根据规定，上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司股份在收购完成后12个月内不得转让。
27.根据《证券法》的规定，证券公司同时从事证券承销、保荐和证券自营业务的，最低注册资本应当为()。
A.5000万元人民币b . 6543.8+0亿元人民币C亿元人民币D亿元人民币
正确答案d
本题的考查点是证券公司的注册资本。从事两项以上证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理等证券业务的，注册资本最低限额为人民币5亿元。
28.公司违反《中华人民共和国证券法》规定的，应当同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿的责任。公司全部财产不足以全额清偿的，应当()。
A.先交罚款。b .先交罚款。c .先承担民事责任。d .按同比例分别支付。
回答正确c
本题考察违反证券法的责任。根据规定，违反《证券法》规定的，应当同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿的责任。其财产不足以同时支付的，先承担民事赔偿责任。
29.下列关于上市公司发行公司债券条件的说法中，不符合规定的是()。
a最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。
b .本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产的50%。
c .公司内部控制制度健全，内部控制的完整性、合理性和有效性不存在重大缺陷。
信用评级机构对债券的信用评级良好。
正确答案b
本题考查上市公司发行公司债券的规定。40%。
30.下列选项中，法律不禁止的证券交易行为是()。
a .发起人在公司成立六个月后转让其股份。
b .公司董事在任期内每年转让其所持有的本公司20%的股份。
c为股票发行出具审计报告的专业人员在承销期内买卖该类股票。
d、为上市公司出具法律意见书的律师在文件公开后5日内买卖该公司股票。
正确答案b
这个问题的考查点是证券交易的规则。a应该是1年；根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在承销期内和期满后6个月内，不得买卖该类股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的证券服务机构和人员，接受上市公司委托后5日内不得买卖该股票。
三。判断题(***10题，每题1分，共计10分，含公司法和证券法)
(右)1。上市公司审计应当由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签字。
(错)2。作为无形资产，商誉可以作为股票来定价。
(错)3。上市公司股东大会审议关联交易时，关联股东不得回避表决。
(右)4。当公司负债率过高时，通过发行股票增加公司资本，可以有效降低负债率，改善公司财务结构。
(错)5。股份有限公司的监事均由股东会选举产生。
(右)6。公开募集设立是指发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份通过公开募集设立的方式。
(错)7。《公司法》规定，股份有限公司注册资本最低限额为300万元人民币。(右)8。股份有限公司的发起人持有本公司的股份，自公司成立之日起1年内不得转让。(右)9。目前，我国股份有限公司的资本确定采用法定资本制原则。
(右)10。公司应当在作出减少注册资本决议后10日内通知债权人。
四。案例分析(每题10分，***30分，合同法部分)
甲、乙双方于2009年6月65438+10月1日签订房屋租赁合同，租用乙方所有的三间厂房，租期六年，每半年支付当年半年的租金。合同签订后，甲方应提前支付半年租金。后来由于A经营困难，没有正式入住，但也没有协商解除合同。2011年4月25日，乙方见甲方未能继续支付租金，无法取得联系，故将其厂房出租给丙方，双方签订合同，乙方向丙方收取定金..
问题1。甲方半年不付租金是否违约？
参考答案:是违约。a应于4月1日支付半年租金。
2.乙方与甲方的合同是否已经解除？
参考答案:没有解除。根据《合同法》第九十六条规定，“当事人一方依照本法第九十三条第二款、第九十四条的规定主张解除合同的，应当通知对方。当通知到达另一方时，合同终止。对方不同意的，可以请求人民法院或者仲裁机构确认解除合同的效力。”乙方未履行通知程序或诉讼程序，本合同未终止。
3.是否存在乙方将丙方保证金翻倍的风险？
参考答案:有风险。因甲乙双方合同未解除，乙方将该房屋出租给丙方，并收取押金。本租约侵犯了甲方的合法权利，属于违约行为。甲方要求法院解除乙丙合同的，应当得到法院的支持。因此，存在乙方将丙方存款翻倍的风险..
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