000666经纬纺机04至06财务报表分析及杜分析？
★本列包含1。财务指标，2。交易分析，3。链式分析和4。财务预警。
1.财务指标
历年简要财务指标
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|每股指数(单位)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2006-09-30 | 2006-06-30
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|每股收益(人民币)| 0.0700 | 0.3000 | 0.2100 | 0.1400 |
|扣除每股收益(人民币)| 0.0500 | 0.2000 | 0.2000 | 0.1300 |
|每股净资产(人民币)| 4.7900 | 4.6700 | 4.5700 | 4.4900 |
|||||||调整后
每股净资产(人民币)| 4.6500 | 4.5400 | 4.4600 | 4.4600
|净资产收益率(%)| 1.4900 | 6.5100 | 4.5600 | 3.0300 |
|每股资本公积(人民币)| 2.1075 | 2.1075 | 2.0963 | 2.0905 |
|每股未分配利润(人民币)| 0.8003 | 0.6846 | 0.6489 | 0.5764 |
|主营业务收入(万元)| 121951.46 | 460932.16 | 327775.35 | 214214.56 |
|主营业务利润(万元)| | 78479.68 | 58469.28 | 39012.13
|投资收益(万元)| 1536.30 | 1740.38 | 264.89 | 164.27 |
|净利润(万元)| 4298.14 | 18363.07 | 12586.11 | 8211.54
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┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
每股指数(单位)| 2006-03-31 | 2005-12-31 | 2005-09-30 | 2005-06-30
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|每股收益(人民币)| 0.0600 | 0.2300 | 0.1900 | 0.1200 |
|每股收益扣除(人民币)| 0.0600 | 0.2000 | 0.1900 | 0.1200 | 0.65438
|每股净资产(人民币)| 4.4600 | 4.4000 | 4.3600 | 4.3000 |
|||||||调整后
每股净资产(人民币)| 4.4300 | 4.3700 | 4.1500 | 4.0900 |
净资产收益率(%)| 1.3900 | 5.1.300 | 4.2900 | 2.8700 |
|每股资本公积(人民币)| 2.0905 | 2.0905 | 2.0896 | 2.0896 |
|每股未分配利润(元)| 0.6355 | 0.5732 | 0.6052 | 0.5413 |
|主营业务收入(万元)| 101358.26 | 4241918 | 280121.72 | 17665438+
|主营业务利润(万元)| | 68933.83 | 47270.27 | 30458.48 |
|投资收益(万元)| 279.47 | 1098.87 | 443.65 | 201.09 |
|净利润(万元)| 3759.38 | 13624.17 | 11310.03 | 7447.87 |
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每股指数
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|财务指标(公司)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-366438。
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
审核意见|无保留|标准|无保留|标准|无保留
||||观点||观点
|每股收益(人民币)| 0.0700 | 0.3000 | 0.2300 | 0.2500 |
|扣除每股收益(人民币)| 0.0500 | 0.2000 | 0.2000 | 0.2300 |
|每股净资产(人民币)| 4.7900 | 4.6700 | 4.4000 | 4.2300 |
|每股资本公积(人民币)| 2.1075 | 2.1075 | 2.0905 | 2.0896 |
|每股未分配利润(人民币)| 0.8003 | 0.6846 | 0.5732 | 0.6335 |
|||||||每股经营活动
|现金流量(人民币)|-0.2677 | 0.2174 | 0.4748 | 0.0310
|每股现金流量(人民币)|-0.3574 | 0.1571 |-0.3331 | 0.2406 |
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利润构成和盈利能力
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|财务指标(公司)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-366438。
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|主营业务收入(万元)| 121951.46 | 460932.16 | 424191.65438 | 36165438+
|主营业务利润(万元)| | 78479.68 | 68933.83 | 59711.26 |
|营业费用(万元)| 3635.95 | 14184.27 | 10654.04 | 10602.13 |
|管理费用(万元)| 12057.00 | 49166.86 | 45762.31 | 39182.63 |
|财务费用(万元)| 1206.06 | 768.37 | 181.14 | 2017.22 |
|三项费用增长率(%)| 16.96 | 13.29 | 9.25 |-14.58 |
|营业利润(万元)| 5719.63 | 20092.23 | 15827.87 | 13967.77 |
|投资收益(万元)| 1536.30 | 1740.38 | 1098.87 | 3210.54 |
|补贴收入(万元)| | 311.80 | 402.40 | 533.76 |
||||||||| | |
|净额(万元)| 211.84 | 236.24 |-116.92 |-225.68 |
|利润总额(万元)| 5931.47 | 22380.66 | 17212.22 | 17486.38 |
|所得税(万元)| 1100.98 | 2292.15 | 2739.13 | 1346.6438+08 |
|净利润(万元)| 4298.14 | 18363.07 | 13624.17 | 15237.94 |
|销售毛利率(%)| 17.57 | 17.29 | 16.54 | 16.91 |
|主营业务利润率(%)| | 17.03 | 16.25 | 16.54 |
|净资产收益率(%)| 1.49 | 6.51 | 5.13 | 5.97 |
└—————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘
管理和发展能力
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|财务指标(公司)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-366438。
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|存货周转率(%) | 0.75 | 2.52 | 2.36 | 2.07 |
|应收账款周转率(%)| 2.79 | 1.62 | 1.34 | 7.28 |
|总资产周转率(%) | 0.23 | 0.86 | 0.80 | 0.68 |
|||||主营业务收入
|增长率(%)| 1.99 | 8.66 | 17.47 |-16.13 |
营业利润增长率(%)| 20.52 | 26.94 | 13.32 |-31.83 |
|税后利润增长率(%)| 14.33 | 34.78 |-10.59 |-5.67 |
|净资产增长率(%)| 7.19 | 6.08 | 4.17 | 4.46 |
|总资产增长率(%)|-6.56 |-2.45 | 6.01 |-6.86 |
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资产与负债
┌————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|每股指数(单位)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-338
├————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|总资产(万元)| 523337.26 | 533579.88 | 544205.69 | 513356.80 |
|负债总额(万元)| 216366.22 | 230594.09 | 262417.32 | 243512.39 |
|流动负债(万元)| 196366.22 | 210594.09 | 262417.32 | 239512.39 |
|长期负债(万元)| | | 4000.00 |元
|货币资金(万元)| 68943.60 | 90528.07 | 80717.88 | 100546.32 |
|应收账款(万元)| 45508.55438+0 | 41795.50 | 37545.16 | 44520.25 |
|其他应收款(万元)| 14169.24 | 3219.92 | 23018.99 | 12955.165438 |
|坏账准备(万元)| | | | |
|股东权益(万元)| 288952.18 | 281966.19 | 265797.77 | 255152.70 |
|资产负债率(%)| 41.3435 | 43.4352 | 48.2202 | 47.4353 |
|股东权益比例(%)| 55.2133 | 53.117 | 48.45438+04 | 49.7027 |
|流动比率(%)| 1.7189 | 1.6685 | 1.5157 | 1.4828 |
|速动比率(%)| 1.0228 | 1.0389 | 0.8699 | 0.9401 | 0
└————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘
流
┌————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|财务指标(公司)| 2007-03-31 | 2006-12-31 | 2005-12-31 | 2004-12-366438。
├————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
|||||||收到待售商品
|现金(万元)| 116726.13 | 711358.45 | 623709.77 | 595976.36 |
|||||||经营活动现金
|净流量(万元)|-16164.69 | 132.15 | 28672.34 | 1872.70 |
|现金流量净额(万元)|-21584.47 | 9486.70 |-20112.67 | 14532.11 |
|||||||经营活动产生的现金净额
|流量增长率(%)|-45.44 |-54.19 | 1431.06 |-92.84 |
||||||销售商品收到的现金
|占主营收入的比例(%)| 95.7152 | 154.3304 | 147.438+0 | 165.0427 |
||||||||经营活动现金流量
|对净利润比率(%)| | 71.5139 | 210.4521 | 12.2897 |
|净现金流量和|||||
|净利润率(%)| | 51.6618 |-147.6250 | 95.3680 |
||||||投资活动
|黄金净流量(万元)|-7575.78 |-15874.38 |-17089.66 |-1847.08 |
||||||融资活动
|黄金净流量(万元)| 2156.00 | 12431.1 |-31681.88 | 14506.75 |
└————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘
2.交易分析
异常财务指标
┌——————————┬———————┬———————┬——————┐
|财务指标(单位)| 2007-03-31 | 2006-03-31 |变动幅度(%) |
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|其他应收款(万元)| 14169.24 | 35758.5438+0 |-60.37 |
|固定资产原价(万元)| | 211008.34 |-100.00 |
|减:累计折旧(万元)|-101698.73 |-100.00
|固定资产净值(万元)| | 109309+0 |-100.00 |
|固定资产总额(万元)| | 111990.21 |-100.00 |
|无形资产(万元)| 25771.07 | 17107.73 | 50.64 |
|无形资产及其||||
|他的总资产(万元)| | 17107.73 |-100.00
|短期借款(万元)| 23317.40 | 50470.50 |-53.80 |
|应付工资(万元)| 8770.99 | 20.43 | 42834.24 |
|||||||投资现金流入
|小计(万元)| 13952.24 | 42.34 | 32853.48 |
|||||||现金流出(投资)
|小计(万元)| 21528.02 | 4326.64 | 397.57 |
|||||收到的贷款
|现金(万元)| 7200.00 | 24000.00 |-70.00
||||||| | | | | | |
|小计(万元)| 7200.00 | 24000.00 |-70.00 |
|||||筹款活动产生的
|现金流量净额(万元)| 2156.00 | 16505.55 |-86.94 |
|加:经营性应收账款减||||
|减(减:增)(万元)|-30966.48 | 100.00 |
|(注)业务活动产生的||||
|净现金流量(万元)|-29632.18 | 100.00
|(注意)现金和现金|||
|净增值(万元)| |-17410.93 | 100.00
└——————————┴———————┴———————┴——————┘
3.环比分析
单季度财务分析
┌—————————————————————————————————┐
| 2006 |
├———————┬——————┬—————┬——————┬—————┤
||主营收入|年占比|净利润|年占比|
||(万元)| (%)|(万元)| (%)|
├———————┼——————┼—————┼——————┼—————┤
|第一节| 119574.54 | 25.94 | 3759.38 | 20.47 |
|第二节| 94640.03 | 20.53 | 4452.16 | 24.25
|第三节| 113560.79 | 24.64 | 4374.57 | 23.82 |
第四节| 133156.81 | 28.89 | 5776.96 | 31.46
└———————┴——————┴—————┴——————┴—————┘
┌—————————————————————————————————┐
| 2005 |
├———————┬——————┬—————┬——————┬—————┤
||主营收入|年占比|净利润|年占比|
||(万元)| (%)|(万元)| (%)|
├———————┼——————┼—————┼——————┼—————┤
第一季度| 71508.25 | 16.86 | 3322.62 | 24.39 |
|第二节| 104652.37 | 24.67 | 4125.24 | 30.28
|第三节| 103961.09 | 24.51 | 3862.17 | 28.35
|第四节| 144069.47 | 33.96 | 2314.13 | 16.99 |
└———————┴——————┴—————┴——————┴—————┘
4.财务预警
z值预警
截止日期:2007年3月-31
┌———————————┬——————┬—————┬——————┐
|指标名称|指标值| Z值|警告度|
├———————————┼——————┼—————┼——————┤
净营运资本/资产总额|| 0.2697|||
|总留存收益/资产| 0.1940 ||||
|息税前盈利/总资产| 0.0545 | 2.0184 |中经|
|股东权益总额/负债总额| 1.3354 ||||
|主营业务收入/资产总额| 0.9321 ||||
└———————————┴——————┴—————┴——————┘
金融风险综合指数预警
┌———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
|姓名| 2004 | 2003 | 2002 | 2001 |
├———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┤
|业务预警|
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
|-1.01 |-0.91 |-0.75 |-0.96 |
|总资产现金回收率| 16.13 | 9.51 | 4.83 | 2.47 |
|净利润率| 0.10 | 0.22 | 0.34 | 0.66 | 0
|应收账款| 0.00 |-0.42 |-0.18 | 0.03 |
|商业预警综合指数| 4.56 | 2.54 | 1.71 | 0.59 |
├———————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
投资警告
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
|-1.06 |-0.91 |-1.97 |-0.97 |
|-2.82 |-0.33 |-2.18 |-0.45 |
|留存利润| 0.13 | 0.33 | 0.53 | 1.30 |
|净资产收益率| 98.50 | 109.17 | 98.50 | 93.15 |
|投资预警综合指数| 18.56 | 21.52 | 18.56 | 18.46 |
├———————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
财务预警
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
|权益乘数| 0.79 | 0.90 | 0.86 | 0.64 |
|营业现金流入利息费用比率| 0.79 | 0.90 | 0.86 | 0.64 |
|支付现金股利| 0.96 | 0.93 | 0.77 | 1.13 |
|银行贷款比率|-0.61 | 0.83 | 0.92 | 0.60 |
| 0.89 | 0.94 | 0.89 | 0.63 |
├———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┤
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
few ci | 7.56 | 7.74 | 6.51 | 6.01 |
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
|警戒程度|轻度警戒|轻度警戒|轻度警戒|轻度警戒|
└———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘