上半年财政预算执行情况的报告
一、上半年预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况。
1，收入。
上半年，全市一般公共预算收入592640万元，占全年预算(以下简称预算)的52.95%，同比增长12.51%。其中，地方收入390477万元，占预算的58.44%，增长13.32%；拨付中央收入154518万元，占预算的42.85%，增长8.54%；上述省级收入47645万元，完成预算的52.64%，增长19.65%。
全市税收收入408311万元，占预算的46.31%，增长7.63%。其中增值税(含增值税变更)65，438+0，205.9万元，同比增长56，5438+0.2%。营改增？因素，同径比去年同期下降3.06%。消费税29348万元，增长106.88%，主要是去年烟草批发零售消费税税率翘尾所致。营业税金75825万元，同比增加11.86%，主要是？营改增？全面实施前，欠税集中汇算清缴的影响有所加大。耕地占用税654.38+033.27万元，下降654.38+00.62%，主要是项目建设占用耕地减少。契税19455万元，下降32.81%，主要是今年国家调整了房地产交易环节契税营业税优惠政策，降低了个人购买家庭唯一住房和第二套改善型住房的契税税率。非税收入184329万元，完成预算的77.59%，增长25.04%。数据显示，受国内经济结构调整、转型升级、工业产能过剩、结构性减税等因素影响，我市制造业、采矿业、电力、热力、燃气及水生产和供应业等传统行业企业生产经营困难。除消费税、营业税、个人所得税外，其他与生产经营效益直接相关的税种均有不同程度的下降。
上半年市本级一般公共预算收入1，289，465，438+0万元，占预算的53.065，438+0%，增长13.42%。其中，地方收入73968万元，占预算的52.35%，增长7.5%；拨付中央收入491，31，000元，占预算的54.04%，增长26.3%；上述计划省级收入5842万元，占预算的52.96%，下降2.29%。
2.支出。
上半年，全市一般公共预算支出1.70007亿元，占预算的76.42%，增长26.1.1%。其中，市本级完成一般公共预算支出225463万元，占预算的66.76%，增长23.35%。实施的主要科目是:
一般公共服务支出29.39亿元，增长23.48%。主要是机关事业单位工作人员基本工资标准调整的影响。
农林水支出11.58亿元，增长0.31%。安排51万元用于发放农民耕地地力保护和粮食适度规模经营主体扶持补贴。安排6543.8+006亿元支持全市异地扶贫搬迁和精准扶贫。安排森林生态补偿基金管护补助资金51110000元，支持林业生态建设。
教育支出365438+3400万元，增长38.6%。安排893万元用于义务教育学校公用经费保障机制，逐步提高义务教育学校生均公用经费分配标准。安排1380万元实施农村义务教育薄弱学校改造计划。安排4099万元支持高中阶段教育、高等教育和职业教育发展。
社会保障和就业支出38.22亿元，增长33.82%。划拨22.56亿元补充各项社会保险基金。安排5.75亿元落实城乡低保、临时救助、特困供养等政策待遇，城乡居民最低生活保障财政补助标准由每人每月350元提高到420元。安排6543.8+0.4亿元落实国有企业社保待遇。安排2.3亿元落实各项就业优惠政策，支持大众创业、万众创新。
卫生和计划生育支出21.51亿元，增长24.36%。安排1，31.5亿元实施机关事业单位和城乡居民医疗保障制度，城乡居民医保财政补助标准由每人每年380元提高到420元。安排214万元，基本公共卫生服务体系建设财政补助标准由每人每年40元提高到45元。城乡居民医疗救助支出6892万元。
文化体育传媒支出4亿元，增长75.85%。上半年，全市人均文化公共支出达到90元。市本级安排7500万元，支持？一园两中心？建筑；以政府购买服务方式安排654.38+0.45万元支持周末广场电影放映，上半年放映电影520部。
城乡社区支出6.28亿元，增长45.59%。主要用于支持城乡公共基础设施建设。
交通运输支出3.85亿元，增长65，438+06.88%。安排6543.8+0.46亿元落实成品油税费改革政策。安排7427万元，专项补助取消政府还贷二级公路收费。安排3554万元用于国省干线公路建设和管理。
(二)政府基金预算的执行情况。
上半年，全市政府性基金收入87501万元，完成预算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309万元，占预算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因主要是土地交易量连续两年大幅下降。上半年中心城区土地成交7宗(其中二季度无土地成交)，同比减少8宗，降幅53.33%，已连续两年大幅减少(2065年同比21%，2065年438+05年)；土地总价166万元，同比下降0.85亿元，下降338.1%，也是连续两年大幅下降(2065.438+05年下降42%)。上半年国有土地使用权出让收入80092万元，下降14.48%，国有土地使用权出让相关支出也相应减少。
上半年，市本级政府性基金收入3771.8万元，为预算的1.9%，下降0.65%。政府性基金支出48804万元，占预算的25.61%，下降5.62%。
(三)市本级国有资本经营预算的执行情况。
今年是市本级国有资本经营预算试编期的第三年。上半年，纳入市本级国有资本经营预算的6家国有企业* * *上缴国有资本经营预算收入17410000元，占预算的1000%。其中，投资服务企业利润收入1725万元，其他国有资本经营预算企业利润收入16万元。
市本级完成国有资本经营预算支出17410000元，占预算的100%。其中，政府偿债支出1684万元。
(四)市级社会保险基金预算的执行情况。
上半年，市级社会保险基金收入97223万元，完成预算的60.3%，增长32.3%。其中保险费收入44001万元，财政补贴收入39854万元，利息收入2298万元，国企改革户转款1.929万元，其他收入1.41万元。
市本级社会保险基金支出72551万元，占预算的39.7%，增长1.9%。其中社会保险待遇支出720，565，438+0，000元，其他支出500万元。(各类保险详见益阳市2017至1-6预算执行草案附表)。
影响社会保险基金收支增长的主要原因有:一是企业职工养老保险收入快速增长。主要是由于财政补贴收入较上年同期增加。二是机关事业单位养老保险收支进度滞后。主要是中央关于机关事业单位养老保险制度改革方案出台后，我省实施细则仍在制定中，社保经办机构暂停了相关业务。三是城镇职工基本医疗保险基金收入进度较快。主要是大部分投保单位在上半年一次性缴纳全年保险费。四是工伤保险基金收支快速增长。主要是老工伤改制等保费收入增加，以及准备金支出和购买工伤商业保险支出增加。五是生育保险基金取得快速进展。主要是国家二胎生育政策，出生人数增加。
(五)高新区一般公共预算和政府性基金预算的执行情况。
上半年，高新区一般公共预算收入86767万元，完成预算的52.43%，增长12.9438+0%。一般公共预算支出73781万元，占预算的67.88%，增长6.18%。
上半年，高新区完成政府性基金收入10629万元，占预算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出110.57万元，占预算的27.38%，下降34.38%。
(六)大同湖区一般公共预算和政府性基金预算执行情况。
上半年，大同湖区一般公共预算收入13239万元，占预算的53.56%，增长10.55%。一般公共预算支出76526万元，占预算的63.84%，增长19.67%。
上半年，大同湖区政府性基金收入51.7万元，占预算的1.2.80 %，下降72.70%。政府性基金支出669万元，占预算的16.56%，下降71.66%。
以上预算执行情况详见《益阳市2017年6-6月预算执行草案》附表。
二、上半年主要工作
(1)积极支持区域经济发展。一是支持重点项目建设。筹集46.4亿元推广交通和公园？两大战役？。争取洞庭湖生态经济区建设资金2935万元，加快洞庭湖生态经济区建设。二是支持企业发展。争取中小企业技术改造、节能创新、服务体系和转型升级资金6543.8+亿元，从市财政筹集新型工业化发展专项资金4845万元，支持新兴产业发展。积极开展企业帮扶。印发《益阳市财政局2017年财政补助企业行动方案》和《益阳市财政局2017年减轻企业负担专项行动方案》，加强涉企收费项目管理，推行收费清单制度，切实减轻企业负担。三是支持政府融资平台公司转型融资。周围？十三五规划？重大基础设施和民生项目的实施支持了融资平台公司筹集资金。上半年融资平台公司融资35.7亿元。全市安排地方政府新增债券资金6543.8+6.45亿元，其中市本级支持国省干线公路建设4654.38+0.8亿元。一河三路？施工，？两室两棚？项目建设等。四是加大项目竞争和招商引资力度。上半年，全市项目资金达到1，31.2亿元，占全年工作目标的64%，同比增长1.9%。市财政安排招商引资和开放型经济发展专项资金11.6万元，支持我市扩大对外开放和招商引资。
(二)不断深化财税体制改革。首先是推进税制改革。落实国家和省里部署，从今年5月1全面推开？营改增？改革，继续推进资源税从价计征改革试点。二是盘活财政存量资金。认真落实上级有关文件精神，市本级全额收回预算结余资金和结转2年以上无支出的结转项目资金，全部转入预算稳定调节基金。政府性基金预算结转资金超过基金当期收入30%的部分，全部转入一般公共预算统筹使用。部门和单位结余资金已全部纳入年度部门预算统筹安排，预算单位应当按照预算管理程序重新申报预算项目安排支出。三是推进政府购买服务。出台《益阳市本级政府购买服务指导目录》，建立政府购买服务改革信息报送机制，逐步形成统一有效的政府购买服务工作机制。四是推广使用PPP模式。制定了《益阳市人民政府关于推广应用政府和社会资本合作模式的实施意见》。上半年，全市财政部门征集PPP项目30个，总投资299.65438亿元，其中？一园两中心？PPP项目等8个项目被省财政厅确定为第三批省级示范项目。2个项目进入实施阶段，8个项目进入采购阶段，7个项目进入准备阶段，13项目进入认定阶段。五是积极推进财政涉农资金改革试点。紧紧围绕现代农业改革试验区建设，扎实推进农业？三项补贴？改革，把粮食直补、农业综合补贴、良种补贴合二为一？农业支持和保护补贴？用于耕地地力保护和粮食适度规模经营，支持新型农业经营主体步入规模化、集约化、科学化发展轨道。使劲推？金融保险？改革试点工作，创新财政支农机制。6月底，全市发行经营实体？金融保险？79笔贷款，* * * 4050万元，占全省的46.92%。统筹规划，积极开展涉农资金整合试点。指导安化县开展以精准扶贫为平台整合使用财政涉农资金试点，帮助南县开展涉农资金整合优化试点，指导7个县市开展以高标准农田建设为平台整合涉农资金试点。
(3)努力规范财务管理。一是加强预算管理。市本级完善了全口径预算管理体系。继续推进预决算公开。2015年度预算执行情况、2017年度政府预算和2015年度市本级决算向社会全面公开。2017年市级部门预算及？三公？经费公开实现了除涉密部门外的全覆盖。探索实施中期财务规划，建立跨年度预算平衡机制。二是加强政府债务管理。政府债务动态管理得到加强，政府债务化解稳步推进。2017年全市地方政府债券置换规模为6543.8+03.07亿元，其中市本级5654.38+09亿元，用于置换政府存量债务。落实地方政府新增债券资金1645亿元，支持我市重大基础设施和公益性项目建设。三是加强预算绩效管理。全面实施绩效目标管理。将2017年度预算部门所有财政资金纳入绩效目标管理范围。开展预算绩效自我评价。将2015年度所有预算部门(单位)纳入绩效自评范围。建立中介机构库。通过公开招标，市本级选择了10中介机构，其中会计6家，工程4家。四是加强行政事业单位国有资产管理。启动市级机关公务用车制度改革。我市公务用车改革总体方案出台。6月底前，市直改革单位拟处置车辆全部封存停驶。扎实开展国有资产清查和处置工作。市级* * *受理单位申报资产拍卖、核销、报废12起，上缴处置收入780余万元。
(4)切实加强金融监管。一是加强财政投资评价。上半年，市本级* * *评审项目预算项目200个，评审金额8.5亿元，削减金额65438+7亿元，削减率19.8438+0%；审核工程结算项目89个，提交审核结算金额3.6亿元，审核2.6亿元，减少2627万元，减少率1018%。二是加强政府采购管理。上半年，全市政府采购规模达到27.9亿元，整体节约率为1.9%。三是加强金融监管。开展县(市)换届选举财务检查、新农合和城镇居民医保基金检查、市级行政事业单位运行经费检查等专项行动。第四，加强乡镇财政监管。进一步落实《湖南省乡镇财政管理条例》，加强乡镇财政资金监管。认真执行？鹅拔毛吗？型腐败专项整治工作中，存在的问题得到了认真整改。
上半年，面对经济下行、收入增长缓慢的严峻形势，全市财税部门认真落实稳增长、调结构、惠民生、防风险的各项政策措施，全力支持？大会战、大整治、大帮扶、大招商、大拆迁？积极争取上级支持，盘活财政存量资金，狠抓预算执行管理。全市财政运行总体平稳，预算执行情况良好。一般公共* * *实现预算收入？一半时间，一半收入预算？工作目标；一般公共预算支出进度明显加快，中央和省市部署的重大政策、重点工程、民生工程得到较好保障。
同时，一些突出问题也反映在预算执行中，主要是传统支柱产业税收下降，重点税源企业增收困难，税收收入在财政收入增量中的比重下降；？营改增？国家减税降费政策、全面实施工资改革、社保制度改革等刚性支出带来的财政减收压力越来越大，财政减收增支的因素在积累，收支矛盾将更加突出。加上今年防汛救灾和灾后重建带来的财政支出压力，后期市县两级财政运行将面临较大困难。
三、下半年主要工作措施
下半年，经济下行压力仍将持续，政策降准效果将进一步显现。在继续做好税收征管和财税改革的同时，紧盯年初收支预算，努力争取上级支持，推动积极财政政策增效，做好后期预算执行，为经济社会发展和民生改善提供资金支持。
(1)全力支持项目建设。一是支持重点项目建设。积极筹集和分配资金，支持实施大益阳城市圈和东接东连两大战略，认真落实《益阳干线公路建设？519?行动实施方案》，加快重点项目建设进度，千方百计推动财政资金形成实物工作量，努力增强投资对地方经济增长的拉动作用。二是加快PPP项目建设。充分利用社会资金充裕、资金成本低的机遇，加快推广，以点带面，做出示范。积极争取财政部、省财政厅对我市PPP项目的资金支持。第三，继续做好帮扶企业、培育财源和税源工作。周围？帮助减负，帮助营销，帮助环境，帮助项目，帮助融资？五个重点，扎实开展企业帮扶。落实税费减免政策，切实减轻企业负担。加强涉企收费项目管理，对执行政府定价或指导价的涉企行政事业性收费、政府性基金和经营服务性收费，加强目录清单动态管理。加大财政支持力度，重点支持一批战略性新兴产业和地方特色产业，努力培育税源和财源。支持中小企业信用担保机构发展，通过支持银行信贷、企业债券、股权融资、企业上市等方式，帮助缓解企业融资难题。
(2)以开源节流为重点。切实加强税源调查分析，强化收入调度，进一步完善征管措施，继续强化税收协调控制和联合管理工作机制，堵塞征管漏洞，强化收入征管。同时，严格执行中央？八大法则？，省委？九大法则？，市委？十大法则？精神，坚持厉行节约，做好过紧日子的准备。预算约束严格，控制有力？三公经费？等费用，腾出更多财力用于落实机关事业单位工作人员政策待遇和养老保险制度改革，支持全市精准扶贫、防汛救灾和灾后重建。
(3)着力加强金融监管。加强财政资金统筹管理，增加财政存量资金活力，加快落实结余结转资金，严格控制新增结余结转资金。加强财政绩效评价，不断提高财政资金使用效率。推进地方财政内控制度建设，积极探索制定预算管理内控规范，完善支出定额标准，加强项目库管理，努力做好2017年市级部门预算编制工作。认真整改？同行评议？指出预算管理和预算执行中存在的问题，认真贯彻落实人大的决定和决议，进一步提高财政管理水平。