？2019初级银行从业资格考试风险管理考点1

一、多项选择题

1.参考国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可由()采取，最终到达高级管理层。

A.从基层业务单位到业务领域的风险管理委员会

B.从基层业务单位到高级管理区域

C.从业务风险管理委员会到基层业务部门

D.从高层管理到基层业务领域

2.()商业银行有效承担政策制定、政策执行和合规经营监管职能，是实施有效风险管理的关键。

A.董事会和监事会

B.董事会和高级管理层

C.董事会和风险管理委员会

D.高级管理层和监事会

3.下列关于完善商业银行内部控制制度的理解不正确的是()。

A.高级管理层制定适当的内部控制政策。

董事会负责建立和实施充分有效的内部控制系统。

c .内部控制不是商业银行日常工作的一部分。

d .监事会负责监督董事会和高级管理层完善内部控制制度。

4.下列关于风险管理部门的说法不正确的是()。

a国际先进银行的普遍做法是风险管理部门不独立。

B.适用于规模有限的城市商业银行分散式风险管理部门。

风险管理部门无权参与风险管理政策的最终实施。

d .监控各种金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门的重要职责。

5.关于风险识别的常用方法描述正确的是()。

A.风险分析是通过系统的方法发现商业银行面临的风险类型。

B.情景分析采用类似备忘录的形式。

C.分解分析法可以将汇率风险分解为汇率变动率、利率变动率、收益率期限结构等影响因素。

D.资产财务状况分析是商业银行识别风险最基本、最常用的方法。

6.风险识别包括()两个环节。

A.风险感知和风险预测

B.风险认知和风险分析

C.预测风险和分析风险

D.风险认知和风险控制

7.下列关于分散风险管理部门的说法不正确的是()。

A.商业银行不需要建立健全的风险管理部门。

B.将风险管理职能外包给专业服务提供商

c可以完全控制商业银行的敏感信息。

D.商业银行无法形成长期的核心竞争力。

8.风险管理委员会关于制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交审批。

A.中西部及东部各州的县议会

B.高级管理

C.董事会

D.其他部门

9.()是商业银行采用集中式或分散式风险管理部门必不可少的核心职能。

A.数据分析能力

B.价格审批能力

C.模型创建能力

D.风险检测和分析

10.()是商业银行有效风险管理的基石。

A.高级管理层的支持和承诺

B.董事会的支持和承诺

C.监事会的支持和承诺

D.风险管理委员会的支持和承诺

二、选择题

1.经济合作与发展组织和巴塞尔委员会正确表述了商业银行公司治理原则()。

a经济合作与发展组织认为，公司治理应保障股东的权利。

巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门。

c .经济合作与发展组织认为，与公司有关的重大问题的信息不应泄露给公众。

巴塞尔委员会认为商业银行应该保持高度的透明度。

E.经济合作组织认为，应明确界定商业银行董事会和高级管理层的权责，并在全行推行问责制。

2.商业银行在风险控制中应实现的目标是()。

A.将商业银行的风险控制在最低水平

B.风险管理策略符合业务目标的要求。

C.在成本/收益的基础上保持有效性

D.分析商业银行的资产负债表等数据，发现潜在风险。

E.通过对风险诱因的分析，找出管理中存在的问题，完善风险管理程序。

3.下列属于商业银行外部数据的是()。

A.综合评估国内市场情况和信息数据

B.外部评级数据是商业银行的主要数据来源

C.进行行业统计，自行分析数据。

D.数据来自商业银行的商业银行

E.其他商业银行操作风险损失

4.商业银行风险管理部门的说法不正确的是()。

风险管理部门的核心职能是收集、分析和报告风险信息。

B.商业银行的风险管理部门和风险管理委员会是一样的。

C.风险管理部门只有非常有限的权力来执行风险管理决策。

D.商业银行的风险管理部门具有高度的独立性。

E.商业银行的风险管理部门隶属于高级管理层。

5.对商业银行风险管理信息系统的正确理解是()。

A.风险信息的各个业务单元的流动可以是完全单向的，也可以具有多向交互和智能化的特点。

B.风险管理信息系统需要从内部和外部获取信息和数据。

c .风险管理信息系统必须确保采用明显的方式区分系统的“真实”分析操作和交易员的“假设”分析操作。

D.风险信息管理系统是商业银行的核心“无形资产”。

E.风险管理信息系统可以限制数据的特性。

6.监事会监督和评价的方式包括()。

A.作为无表决权的代表出席会议

B.采访和讨论

C.获取文件

D.检查和调查

E.监督和评估

7.商业银行高级管理层风险管理的主要职责是()。

A.批准风险管理战略、政策和程序

B.实施风险管理政策

C.制定风险管理程序和操作规则。

D.及时了解风险等级及其管理状况。

E.批准金融产品的风险定价

8.财务控制部门在风险管理中的主要内容包括()。

A.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C.将商业银行的损失/收益数据传送给风险管理部门，以便风险管理部门与来自前台业务部门的信息保持一致。

d .与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失/收益信息准确，并可用于回测。

E.经营管理的合规性及合规部的工作

9.商业银行的风险控制/缓释策略应符合以下要求:()。

A.建立各种风险度量模型

B.监控各种可量化的关键风险指标

C.风险控制/缓释策略应与商业银行的总体战略目标相一致。

d .采取的具体控制措施和缓释工具符合成本/效益要求。

E.通过对风险诱因的分析，可以找出风险管理中存在的问题，重新完善风险管理程序。

10.根据数据来源的不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(')。

A.内部数据

B.外部数据

C.中间测量数据

D.组合结果数据

E.史料

三、判断题

1.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险，实现风险与收益的平衡。()

2.商业银行的法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。()

3.外部数据是从各种业务信息系统中提取的数据，由专业数据提供商获取。()

4.风险管理流程是商业银行业务部门和相关市场之间的纽带。()

5.分散的风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。()

6.商业银行董事会通常任命专家小组制定具体的风险管理政策和指导原则。()

7.战略目标可分为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指标。()

8.风险文化一般包括三个层次:风险管理理念、知识和措施。()

9.商业银行风险管理部门应与合规部门和内部审计部门共同制定和实施风险管理策略。()

10.商业银行内部控制的监督和评价部门在工作中必须与内部控制的建设和实施部门密切联系。()

参考答案

一、多项选择题

1.A【解析】参考国际最佳实践，在日常风险管理操作中，可以从基层业务单元到业务领域风险管理委员会，最后到高级管理层的三级管理模式采取具体的风险管理/控制措施，故A项正确。

2.b【解析】本题考察了商业银行在公司治理中有效风险管理的关键。董事会和高级管理层有效承担政策制定、政策执行和合规经营监督职能是商业银行实施有效风险管理的关键，故B项正确。

3.c【解析】本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立和实施充分有效的内部控制制度，监事会自责监督董事会和高级管理层完善内部控制制度，故ABD项正确；内部控制是商业银行日常工作的重要组成部分，故C项错误。

4.a【解析】本题考察商业银行的风险管理部门。考生在学习风险管理时，应重点关注风险管理部门的职能和应用。国际先进银行的普遍做法是风险管理部门保持相对独立，风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行，因此A项错误，C项正确；在某些情况下，商业银行不需要建立健全的风险管理部门，例如在有限的城市商业银行中，适合建立分散的风险管理部门，所以B是正确的。d项也正确。

5、C【解析】感知风险是通过系统的方法发现商业银行面临的风险类型，故A不正确；制作风险清单是商业银行识别风险最基本、最常用的方法，类似于备忘录，所以BD是错误的。将复杂的风险分解为几个相对简单的风险因素，识别出可能造成严重风险损失的因素。例如，正是分解分析法可以将汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期限等因素，所以C项正确。

6.b【解析】风险识别包括风险感知和风险分析两个环节，故b项正确。

7.c【解析】风险管理部门分散，商业银行不需要建立健全的风险管理部门，可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务商，所以AB是正确的；分散风险管理部门的缺点是难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期竞争力和强大的市场定价能力，故C项不正确，D项正确。

8.C【解析】董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会审批，故C项正确。

9.d【分析】风险检测和分析是商业银行采用集中式或分散式风险管理部门必不可少的核心。函数，所以d项正确。

10.AC解析】高级管理层的支持和承诺是商业银行有效风险管理的基石，故A项正确。

二、选择题

1.ABD【解析】经济合作与发展组织认为公司治理应当维护股东的权利，故A项正确；巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，故B项正确；经济合作与发展组织认为，治理结构应保证与公司有关的任何重大事项信息的及时准确披露，故C项不正确；巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度，这是巴塞尔委员会八项原则的内容，所以D项正确；巴塞尔委员会认为应明确商业银行董事会和高级管理层的权责，并在全行推行问责制，故E项错误。

2.BCE【解析】A项未涉及商业银行在风险控制中应达到的目标，故A项错误BCE属于商业银行在风险控制中应达到的目标；D项属于风险识别中常用的方法——资产财务状况分析法，故D项错误。

3.ACE【解析】商业银行仍需依靠内部评级数据作为主要数据来源，故B项不正确；D项属于商业银行内部数据，D项不正确。

4.BE【分析】风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告。风险管理部门仅具有非常有限的执行风险管理决策的权力，商业银行风险管理部门具有高度的独立性且ACD项正确；商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要相互独立，又要相互支持，但不得混淆，故B项不正确；E、D项相互矛盾，风险管理部门高度独立，不隶属于高管层，故E项错误。

5.ABCD【解析】风险信息的各个业务单元的流动可以是完全单向的，也可以具有多向互动和智能化的特点。风险管理信息系统需要从内部和外部获取信息数据，风险管理信息系统必须确保采用明显的方式区分系统的“真实”分析操作和交易者的“假设”分析操作，因此ABC是正确的；风险管理信息系统无法约束数据的特性，故e项错误；风险管理信息系统商业银行的核心“无形资产”必须设定严格的质量和安全保障标准，故D项正确。

6.ABCDE【解析】监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督和内控监督。监事会通过列席会议、查阅文件、视察调查、监督评价、访谈讨论等方式，综合运用非现场监控和抽查等手段，对商业银行的决策过程、决策执行、业务活动以及董事和高级管理人员的履职情况进行监督和评价。

7.BCD【分析】高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理程序和操作规则，及时掌握风险水平及其管理状况，确保商业银行拥有足够的人力、物力、适当的组织结构、管理信息系统和技术水平，以有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。所以BCD选项是正确的。选项A由董事会负责，选项E由风险管理委员会负责。

8.CD【解析】财务控制部门处于有效风险管理的最前沿。风险管理部接收来自财务控制部的损益数据，并根据来自前台业务部门的信息进行调整。双方合作确保风险系统中相应的收入/损失信息是准确的，并可用于回溯测试。由此判断，CD选项是正确的。选项A是法律/合规部门的职责，选项BE是审计部门的主要工作。

9.CDE【解析】风险控制/缓释是指商业银行风险管理委员会通过采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具，对已识别和计量的风险进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应符合以下要求:(1)风险控制/缓释策略应与商业银行整体战略目标相一致；(2)采用的具体控制措施和缓释工具符合成本/效益要求；(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新改进风险管理程序。所以CDE选项是正确的。

10.AB【解析】风险管理信息系统需要从多个来源收集海量数据和信息，通常分为内部数据和外部数据。所以AB选项是正确的。

三、判断题

1.×【解析】风险管理是商业银行的核心竞争力。风险管理的目标不是消除风险，而是通过积极的风险管理来平衡风险和收益。

2.×[解析]商业银行的法律/合规部门也应接受内部审计部门的审计。

3.×【解析】本题考察外部数据和内部数据的区别。商业银行数据中的内部数据提取自各种业务信息系统；外部数据通过专业数据供应商获得。

4.×【解析】本题考察风险管理流程与风险管理信息系统的区别。风险管理信息系统是商业银行业务部门和相关市场之间的纽带。

5.×【解析】集中式风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。

6.×【解析】商业银行董事会通常会任命专门委员会制定具体的风险管理政策和指导原则。

7.√【解析】战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标。

8.×【解析】风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层面构成。

9.×[解析]商业银行风险管理部门主要负责组织、协调和推动风险管理政策在全行的有效实施。商业银行的风险管理部门应该是一个相对独立的部门，需要最高管理层的全方位支持，配备具有较高专业素养和专业技能的人员。

10.×[解析]商业银行内部控制的监督和评价部门应独立于内部控制的建设和实施部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。