2018银行从业资格考试初级企业信用测试及答案2
2018银行从业资格考试初级企业信用测试及答案2
多选
1.下列关于贷款需求和用途的说法中，正确的是()。
A.公司的借款需求一般是单方面的。
B.借款目的是指各种原因造成的资金短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，因此需要借款。
C.借款目的是指为什么公司资金短缺，需要借款。
D.借款需求和借款目的是两个密切相关但又不同的概念。
答案d
分析贷款需求是指各种原因导致的资金短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，因此需要借款。借款需求和借款目的是两个密切相关但又不同的概念。借款需求是指为什么公司资金短缺，需要借款。贷款需求的原因可能是长期资本支出导致的现金短缺以及季节性库存和应收账款的增加。因此，公司的借款需求可能是多方面的。借款目的主要是指借款的目的。一般来说，长期贷款用于长期融资目的，短期贷款用于短期融资目的。
2.借款需求和借款目的是两个密切相关的概念。下列关于它们的说法不正确的是()。
A.借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，因此需要借款。
B.长期资本支出会产生借贷需求。
C.借款目的主要是指借款的目的。
一般来说，长期贷款可用于短期融资。
答案d
D贷款的目的主要指借款的目的。一般来说，长期贷款用于长期融资，短期贷款用于短期融资。
3.从现金流量表来看，与现金使用相关的因素不包括()。
A.营业费用
B.投资支出
C.融资支出
D.股息支付
答案d
分析现金流量表将现金的使用和需求分为三类:资产的增加、负债的减少和与现金使用有关的因素。其中，与现金使用相关的因素包括营业费用、投资费用和融资费用，不包括股利支付。
4.季节性资产增加的主要融资渠道不包括()。
A.负债的季节性增加
B.内部融资
C.外部筹资
D.银行贷款
答案c
分析季节性资产增加的三种主要融资渠道:①季节性债务增加:应付账款和预提费用；(2)公司内部融资、现金和有价证券；③银行贷款。
5.银行可以通过比较()的趋势做出合理的贷款决策。
A.一般增长率和可持续增长率
B.实际增长率和可持续增长率
C.预测增长率和可持续增长率
D.预测增长率和实际增长率
答案b
通过比较实际增长率和可持续增长率的趋势，分析型银行可以做出合理的贷款决策:①如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么此时公司确实需要贷款；②如果实际增长率低于可持续增长率，那么该公司目前未能充分利用其内部资源，银行不会接受该贷款申请。
6.下列各项中，()不是国别风险的特征。
a国内信贷不是国别风险分析的主要内容。
b国家风险比主权风险或政治风险的概念更广泛。
c国家风险和其他风险不是并列的，而是交叉相关的。
d国家风险通常包括信用风险、市场风险或流动性风险的总和。
答案d
一般来说，国别风险具有以下三个特点:①以本国货币融资的国内信贷风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主要内容；(2)国别风险比主权风险或政治风险的概念更广，因为主权风险仅指对一个主权国家的政府贷款可能遇到的损失和收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分；③国别风险(如利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的，而是交叉相关的。在国别风险中，可能存在信用风险、市场风险或流动性风险中的任何一种或全部。
7.下列不能用于分析风险内部控制能力的内部指标是()。
A.信贷资产质量(安全)
B.收益性
C.资产流动性
D.灵活性
答案d
分析银行自身风险的内控管理水平对信贷资产质量也有重要影响。风险内控能力通常体现在银行的经营指标和数据中，因此可以选择一些重要的内部指标进行分析。常用的内部指标包括三个方面:信贷资产质量(安全性)、盈利能力和流动性。
8.对于信贷管理来说，对区域风险影响最大的最直接因素是()。
A.区域政府行为与政府信用
B.区域产业结构
C.区域市场化程度与法律框架
D.区域经济发展水平
答案d
分析信贷管理，经济发展水平是影响区域风险的最大和最直接的因素。一般来说，经济发展水平越高，区域信用风险越低。
9.盈利能力()。
a是区域风险的终极体现。
B.不能用总资产回报率来衡量。
C.不能用贷款的实际收益率来衡量。
d风险越高，区域风险越高。
回答a
分析盈利能力是区域管理能力和区域风险水平的最终体现。目标区域的盈利能力通过两个主要指标来衡量:总资产收益率和实际贷款收益率。总资产回报率反映了目标地区的整体盈利能力，而实际贷款收益率反映了信贷业务的价值创造能力。当这两个指标较高时，区域风险通常相对较低。
10.行业风险的产生受()的影响，主要包括行业市场集中度和行业壁垒程度。
A.工业发展周期
B.产业组织结构
C.区域生产率分布
D.工业链条
答案b
产业组织结构的影响分析主要包括产业市场集中度和产业壁垒程度。集中度风险反映了一个行业内企业与市场的关系，即一个行业内企业之间的竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，是指行业内现有企业相对于即将进入或正在进入该行业的新企业所具有的优势，或新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
11.企业产品的竞争力取决于产品品牌等诸多因素，但主要取决于()。
A.产品本身的性价比
B.企业声誉
C.经理级别
D.竞争格局
回答a
分析企业产品的竞争力取决于很多因素，比如产品品牌，但主要还是看产品本身的性价比。那些性能先进、质量稳定、销售价格合理的产品往往在市场上具有很强的竞争力，为企业赢得市场和利润。
12.与借款人偿债能力无关的是()。
A.净现金流量
B.操作能力
C.生产灵活性
D.收益性
答案c
分析借款人的偿债能力与借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量密切相关。
13.反映客户长期偿债能力的比率()。
A.流动比率
B.资产负债比率
C.净利润率
D.速动比率
答案b考试用书
分析AD的两项，属于客户短期偿债能力比率，C项属于盈利能力比率。
14.()是用财务报表中的总体指数100%计算出总体指数中各成分的百分比，然后比较连续几个期间各成分指数的增减趋势。
A.结构分析
B.比率分析
C.时间序列分析
D.指标分析
回答a
分析结构分析就是把一个财务报表中一个总体指标的各个组成部分的百分比计算为100%，然后比较各个组成部分指标在连续几个期间的增减趋势。结构分析法不仅用于分析单个客户利润表的相关项目，还经常用于与同行业的平均水平进行比较分析。
15.下列各项中，运营能力对客户有决定性影响的是()。
A.借款人的资本结构
B.产品竞争力
C.借款人的经营业绩
D.盈利能力和偿付能力
答案d
如果分析资产的利用效率高，各种资产的周转速度就快，获得的收入和利润就多，盈利能力就强，有足够的资金还本付息，其长期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿付能力的持续提升具有决定性影响。